Income Tax New Rules 2025: क्या अब ज्यादा टैक्स देना होगा?

भारत सरकार ने हाल ही में एक नया इनकम टैक्स बिल 2025 पेश किया है, जो अगले साल 1 अप्रैल 2026 से लागू होने की संभावना है। यह बिल 1961 के पुराने इनकम टैक्स एक्ट की जगह लेगा और इसका उद्देश्य टैक्स सिस्टम को और भी सरल, पारदर्शी और करदाता-अनुकूल बनाना है। इस लेख में हम इस नए बिल के मुख्य पहलुओं को समझेंगे और देखेंगे कि क्या इसका आम आदमी पर सकारात्मक प्रभाव पड़ेगा या ज्यादा टैक्स देना होगा।

Income Tax New Rules 2025: एक नजर में

भारत में टैक्स व्यवस्था में बदलाव लाने के लिए पेश किए गए नए इनकम टैक्स बिल में कई महत्वपूर्ण बदलाव किए गए हैं, जिनका सीधा असर आम नागरिक की जेब पर पड़ेगा। नया बिल कुल मिलाकर 622 पृष्ठों में समेटा गया है, और इसमें 536 सेक्शन, 23 चैप्टर और 16 शेड्यूल शामिल हैं। सरकार ने इसमें एक सरल और स्पष्ट भाषा का इस्तेमाल किया है, जिससे सामान्य व्यक्ति भी इसे आसानी से समझ सकेगा।

नए बिल की प्रमुख विशेषताएँ

टैक्स फ्री इनकम सीमा बढ़ी नए नियमों के अनुसार, अब ₹12 लाख तक की सालाना आय पर कोई टैक्स नहीं देना होगा, जो पहले ₹7 लाख था। इसके साथ ही सैलरी क्लास को ₹75,000 का स्टैंडर्ड डिडक्शन मिलेगा, जिससे उनकी टैक्सेबल आय और भी कम हो जाएगी। इस प्रकार, ₹12.75 लाख तक की आय टैक्स फ्री हो जाएगी।

नए टैक्स स्लैब नए बिल में 7 टैक्स स्लैब्स का प्रस्ताव है:

• ₹0 से ₹4 लाख: 0%
• ₹4 लाख से ₹8 लाख: 5%
• ₹8 लाख से ₹12 लाख: 10%
• ₹12 लाख से ₹16 लाख: 15%
• ₹16 लाख से ₹20 लाख: 20%
• ₹20 लाख से ₹24 लाख: 25%
• ₹24 लाख और उससे ऊपर: 30%

टैक्स ईयर का नया कॉन्सेप्ट पुराने कानून में ‘असेसमेंट ईयर’ और पिछले वित्तीय वर्ष की अवधारणा थी, जबकि नए बिल में सिर्फ ‘टैक्स ईयर’ का कॉन्सेप्ट होगा। इससे करदाताओं के लिए टैक्स रिटर्न फाइल करना आसान होगा।

कम पेज और सरल भाषा नए बिल को सरल और समझने में आसान बनाने के लिए 622 पृष्ठों में समेटा गया है, जबकि पुराने बिल की लंबाई लगभग 880 पृष्ठों की थी। इस बार इसे आम आदमी की समझ में लाने के लिए सरल भाषा में लिखा गया है।

क्या अब ज्यादा टैक्स देना होगा?

नए इनकम टैक्स बिल के अनुसार, अधिकांश लोगों को कम टैक्स देना होगा। कुछ उदाहरण:

• ₹12 लाख तक कमाने वालों को टैक्स नहीं देना होगा।
• ₹13 लाख कमाने वालों को ₹25,000 तक की राहत मिलेगी।
• ₹15 लाख कमाने वालों को ₹35,000 तक की राहत मिलेगी।
• ₹20 लाख कमाने वालों को ₹90,000 तक की राहत मिलेगी।
• ₹24 लाख से ज्यादा कमाने वालों को ₹1.10 लाख तक की राहत मिलेगी।

हालांकि, ₹12.75 लाख से थोड़ी अधिक कमाई करने वालों को टैक्स देना होगा। उदाहरण के लिए, ₹12.76 लाख की आय पर ₹60,000 टैक्स देना पड़ेगा।

नए नियम से किसे होगा फायदा?

• मध्यम वर्ग को राहत नए बिल का सबसे बड़ा फायदा मध्यम वर्ग को मिलेगा। ₹12 लाख तक कमाने वालों के लिए टैक्स फ्री सीमा बढ़ाई गई है, जिससे लगभग 1 करोड़ लोग टैक्स से मुक्त होंगे।
• सैलरीड क्लास को डबल फायदा नौकरीपेशा व्यक्तियों को दो फायदे मिलेंगे। एक तो टैक्स फ्री सीमा बढ़ाई गई है और दूसरा, ₹75,000 का स्टैंडर्ड डिडक्शन मिलेगा।
• स्टार्टअप्स और छोटे व्यवसायियों को प्रोत्साहन नए नियमों में स्टार्टअप्स और छोटे व्यवसायों के लिए टैक्स छूट और रियायतें दी गई हैं, जो उद्यमिता को बढ़ावा देने में मदद करेंगी।

नए बिल में क्या है खास?

• डिजिटल टैक्स मॉनिटरिंग नए बिल में डिजिटल टैक्स मॉनिटरिंग सिस्टम का प्रस्ताव है, जिससे टैक्स चोरी पर कड़ी कार्रवाई की जाएगी और कर अनुपालन को आसान बनाया जाएगा।
• टैक्स चोरी पर सख्त कार्रवाई गलत जानकारी देने पर भारी जुर्माना और संपत्ति जब्ती का प्रावधान है, जिससे टैक्स चोरी को कम करने की कोशिश की जाएगी।
• पेंशन और निवेश पर टैक्स लाभ NPS, EPF, बीमा योजनाओं और म्यूचुअल फंड जैसे निवेश विकल्पों पर टैक्स लाभ बढ़ाए गए हैं, जिससे लोगों को बचत और निवेश के लिए प्रेरित किया जाएगा।

क्या बदलेगा आम आदमी के लिए?

नए टैक्स बिल का सबसे बड़ा फायदा आम आदमी को होगा। टैक्स फाइलिंग प्रक्रिया को आसान बनाने के लिए इसे डिजिटल रूप से प्रबंधित किया जाएगा। इससे लोग बिना किसी टैक्स एक्सपर्ट की मदद से भी अपना ITR फाइल कर सकेंगे।

इसके अलावा, पेपरवर्क कम किया जाएगा, जिससे समय की बचत होगी और प्रक्रिया तेज होगी। नए बिल में एक ‘टैक्सपेयर चार्टर’ का भी प्रस्ताव है, जिससे करदाता अपने अधिकारों को सुरक्षित महसूस करेंगे।

नए नियमों पर विशेषज्ञों की राय

अधिकांश टैक्स विशेषज्ञ मानते हैं कि नए नियम टैक्स प्रणाली को और भी सरल और पारदर्शी बनाने में मदद करेंगे। हालांकि, कुछ विशेषज्ञों का मानना है कि कुछ पहलुओं पर और स्पष्टता की जरूरत है।

निष्कर्ष

नए इनकम टैक्स बिल 2025 से अधिकांश करदाताओं को राहत मिलने वाली है। मध्यम वर्ग और सैलरी क्लास को इससे फायदा होगा, क्योंकि टैक्स फ्री सीमा बढ़ाई गई है और कई नई सुविधाएं प्रदान की गई हैं। हालांकि, करदाताओं को नए नियमों को समझकर अपने टैक्स की योजना बनानी चाहिए ताकि वे इसका अधिकतम लाभ उठा सकें।

FAQs

1. क्या ₹12 लाख तक की आय पर कोई टैक्स नहीं लगेगा?

हाँ, नए बिल के तहत ₹12 लाख तक की आय पर कोई टैक्स नहीं लगेगा।

2. क्या सैलरी क्लास को डबल फायदा मिलेगा?

हाँ, सैलरी क्लास को टैक्स फ्री सीमा बढ़ने के साथ-साथ ₹75,000 का स्टैंडर्ड डिडक्शन भी मिलेगा।

3. नए बिल के तहत टैक्स फाइलिंग कैसे होगी?

नए बिल में टैक्स फाइलिंग को सरल और डिजिटल बनाया गया है, जिससे लोग आसानी से अपना ITR फाइल कर सकेंगे।

4. क्या स्टार्टअप्स और छोटे व्यवसायों को राहत मिलेगी?

हाँ, नए बिल में स्टार्टअप्स और छोटे व्यवसायों के लिए टैक्स छूट और रियायतें दी गई हैं।

5. क्या टैक्स चोरी पर सख्त कार्रवाई होगी?

जी हाँ, टैक्स चोरी पर कड़ी कार्रवाई की जाएगी और जुर्माना व संपत्ति जब्ती का प्रावधान है।

आधिकारिक जानकारी के लिए आप भारत सरकार की आयकर विभाग की वेबसाइट www.incometaxindia.gov.in पर जा सकते हैं।